7月5日，證監(jiān)會發(fā)文稱，對于財務造假、大股東占用資金等信息披露違法案件，證監(jiān)會始終堅持從嚴打擊。
近日，證監(jiān)會綜合違法情節(jié)、責任程度等，對江蘇舜天（600287）、st特信（000070）、*st中利（002309）、易事特（300376）、凱撒同盛5家上市公司財務造假、大股東占用資金等信息披露違法案件作出行政處罰、事先告知。
具體來看，一是對江蘇舜天（600287）、st特信（000070）、*st中利（002309）三家公司出具行政處罰決定書，累計罰款6830萬元，并對6名主要責任人實施證券市場禁入措施；二是對易事特（300376）、凱撒同盛兩家公司出具行政處罰事先告知書，擬合計罰款5270萬元，擬對1名主要責任人實施證券市場禁入措施。
證監(jiān)會表示，行政處罰并非終點，證監(jiān)會持續(xù)強化和公安、司法機關(guān)的協(xié)同，推動全方位、立體化追責，在加大行政處罰力度的基礎上，推動疊加刑事追責、民事賠償?shù)确绞?，全面提升違法成本。
下一步，證監(jiān)會將繼續(xù)強化對控股股東、實際控制人組織實施財務造假、侵占上市公司財產(chǎn)等行為的立體化追責力度，不斷深化與公安司法機關(guān)的聯(lián)動，進一步推動形成齊抓共治、有序銜接的監(jiān)管執(zhí)法“生態(tài)圈”，將“長牙帶刺”的監(jiān)管執(zhí)法要求落實到位。
江蘇舜天和相關(guān)責任人合計被罰1430萬元
根據(jù)江蘇舜天（600287）披露的《行政處罰決定書》，該公司通過參與通訊器材內(nèi)貿(mào)虛假自循環(huán)業(yè)務，2009年至2021年年度報告共計虛增營業(yè)收入103.33億元，虛增營業(yè)成本約94億元，虛增利潤總額9.34億元。
2022年4月30日，江蘇舜天（600287）發(fā)布《江蘇舜天（600287）股份有限公司關(guān)于會計差錯更正的公告》，將通訊器材業(yè)務的收入確認方法由總額法調(diào)整為凈額法，對2009年至2020年年度報告進行了追溯調(diào)整，該公告中調(diào)整后的財務數(shù)據(jù)仍存在虛假記載。
根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定：
一、對江蘇舜天責令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款；
二、對高松給予警告，并處以150萬元罰款；
三、對桂生春給予警告，并處以100萬元罰款；
四、對王重人、李焱、趙凡給予警告，并分別處以60萬元罰款。
以上罰款金額合計1430萬元。
《市場禁入決定書》顯示，由于時任公司董事、總經(jīng)理、董事長高松的違法情節(jié)嚴重，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定對高松采取3年證券市場禁入措施。
證監(jiān)會還在前述案件通報文章中表示，對于符合民事追責條件的，將通過支持投服中心采取支持訴訟、代表人訴訟、代位訴訟等一系列投資者賠償救濟制度啟動民事追責，依法支持投資者訴訟維權(quán)。如江蘇舜天（600287）案，目前有關(guān)法院已正式受理投服中心遞交的支持投資者訴訟申請，后續(xù)將依法啟動民事追責程序。此外，近期證監(jiān)會已將江蘇舜天（600287）等案件依法移送公安機關(guān)。
上交所也于當日下發(fā)了《紀律處分決定書》，對江蘇舜天（600287）和前述相關(guān)責任人予以公開譴責，并公開認定高松3年不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，江蘇舜天（600287）將于7月8日停牌1天，7月9日起實施其他風險警示，股票簡稱由“江蘇舜天（600287）”變更為“ST舜天”。
資料顯示，江蘇舜天（600287）主營業(yè)務是進出口貿(mào)易及國內(nèi)貿(mào)易業(yè)務。產(chǎn)品主要包括服裝（貿(mào)易）、服裝（生產(chǎn)）、醫(yī)藥化工（850102）、食品、木制品、黑色金屬及制品、酒水、援外物資等。截至今年一季度末，江蘇舜天（600287）股東總戶數(shù)為2.84萬戶。
截至7月5日收盤，江蘇舜天（600287）每股報3.6元，年內(nèi)下跌超42%，最新市值為16億元。
ST特信和相關(guān)責任人合計被罰2350萬元
根據(jù)st特信（000070）披露的《行政處罰決定書》，自2015年11月30日起，該公司將特發(fā)東智納入合并報表范圍。特發(fā)東智通過跨期調(diào)節(jié)營業(yè)成本、虛構(gòu)業(yè)務等方式，虛增收入、虛增或虛減營業(yè)成本和利潤，導致公司披露的2015年至2019年年度報告存在虛假記載。
根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會深圳監(jiān)管局決定：
一、對ST特信給予警告，并處以800萬元罰款；
二、對蔣勤儉給予警告，并處以400萬元罰款；
三、對陳傳榮給予警告，并處以350萬元罰款；
四、對易宗湘給予警告，并處以200萬元罰款；
五、對楊洪宇、李增民給予警告，并分別處以150萬元罰款；
六、對張大軍、王凌、劉穎給予警告，并分別處以100萬元罰款。
以上罰款金額合計2350萬元。
鑒于當事人蔣勤儉、陳傳榮、易宗湘的違法行為情節(jié)較為嚴重，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會深圳監(jiān)管局決定對蔣勤儉采取10年證券市場禁入措施，對陳傳榮采取8年證券市場禁入措施，對易宗湘采取6年證券市場禁入措施。
根據(jù)公告披露，蔣勤儉為公司時任總經(jīng)理、董事長，兼任特發(fā)東智董事、董事長；陳傳榮為時任特發(fā)東智董事、總經(jīng)理，系特發(fā)東智業(yè)績承諾補償義務人；易宗湘為時任特發(fā)東智董事、副總經(jīng)理。
資料顯示，st特信（000070）立足于光通信領(lǐng)域，發(fā)展線纜制造、光電制造、科技融合、智慧服務四大業(yè)務板塊。截至6月7日，股東總戶數(shù)約為7.8萬戶。
截至7月5日收盤，st特信（000070）每股報4.21元，年內(nèi)下跌約47%，公司最新市值為38億元。
*ST中利和相關(guān)責任人合計被罰3050萬元
*st中利（002309）發(fā)布的《行政處罰決定書》顯示，該公司通過參與專網(wǎng)通信業(yè)務虛增營業(yè)收入、利潤總額，導致2016年至2020年年度報告存在虛假記載；同時，公司未在2018年、2019年的年度報告中披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用情況，導致年度報告存在重大遺漏；2020年至2021年對非經(jīng)營性資金占用情況披露不真實、不完整，導致2020年至2021年年度報告存在虛假記載、重大遺漏。此外，在2017年至2020年年度報告中未披露對外擔保情況，導致其2017年至2020年年度報告存在重大遺漏。
根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定：
一、對*ST中利責令改正，給予警告，并處以800萬元罰款；
二、對王柏興給予警告，并處以1500萬元罰款，其中作為信息披露違法事項的直接負責的主管人員處以500萬元罰款，作為組織、指使從事非經(jīng)營性資金占用、違規(guī)擔保相關(guān)信息披露違法行為的實際控制人處以1000萬元罰款；
三、對王偉峰、錢宏燚給予警告，并分別處以300萬元罰款；
四、對陳波瀚、孫建宇、吳宏圖給予警告，并分別處以50萬元罰款。
以上罰款金額合計3050萬元。
同時，鑒于公司時任董事長、實際控制人王柏興的違法情節(jié)特別嚴重，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定對王柏興采取終身證券市場禁入措施。鑒于公司資金管理中心負責人錢宏燚的違法情節(jié)嚴重，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定對錢宏燚采取3年市場禁入措施。
資料顯示，*st中利（002309）目前主營業(yè)務包括光伏和特種線纜。截至今年一季度末，公司股東總戶數(shù)為3.07萬戶。
截至7月5日收盤，*st中利（002309）每股報1.55元，年內(nèi)下跌超45%，公司最新市值為14億元。
易事特和相關(guān)責任人合計擬被罰3250萬元
根據(jù)易事特（300376）披露的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，易事特（300376）涉嫌通過不具有商業(yè)實質(zhì)的虛假貿(mào)易業(yè)務、融資性代采業(yè)務、代理業(yè)務和數(shù)據(jù)中心（885887）集成業(yè)務虛增營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額，導致公司披露的2017年至2021年年度報告存在虛假記載。
根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會擬決定：
一、對易事特責令改正，給予警告，并處以800萬元罰款；
二、對原實際控制人何思模處以1000萬罰款；
三、對何佳給予警告，并處以400萬元罰款；
四、對張順江給予警告，并處以300萬元罰款；
五、對陳碩、胡志強、鄢銀科、趙久紅、時小莉給予警告，并分別處以80萬元罰款；
六、對肖大志、牛鴻、關(guān)易波、林丹丹、于瑋、萬祖巖、王進軍給予警告，并分別處以50萬元罰款。
以上罰款金額合計達3250萬元。
同時，當事人何思模于2018年5月24日、2020年9月3日先后因操縱市場、內(nèi)幕交易及短線交易被證監(jiān)會處以行政處罰2次。何思模作為易事特（300376）原實際控制人，組織、指使易事特（300376）虛增營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額等事項，在涉案違法活動中起主要作用，違法行為情節(jié)嚴重，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會擬決定，對何思模采取10年市場禁入措施。
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，易事特（300376）股票將于7月8日停牌1天，自7月9日起被實施“其他風險警示”，股票簡稱由“易事特（300376）”變更為“ST易事特（300376）”。
資料顯示，易事特（300376）長期專注于電力電子變換技術(shù)，主營智慧電源、數(shù)據(jù)中心（885887）、新能源（850101）三大戰(zhàn)略板塊業(yè)務。截至今年一季度末，公司股東總戶數(shù)約為9.7萬戶。
截至7月5日收盤，易事特（300376）每股報4.01元，年內(nèi)下跌超37%，公司最新市值為93億元。
ST凱撒和相關(guān)責任人合計擬被罰2020萬元
st凱撒（000796）披露的《行政處罰事先告知書》顯示，2020年1月至2022年12月，該公司通過資金拆借、應收款項被關(guān)聯(lián)方代收、代關(guān)聯(lián)方支付費用、委托貸款、沒有真實商業(yè)背景的股權(quán)投資及預付款項、保理放款等形式，與凱撒世嘉及其關(guān)聯(lián)方發(fā)生非經(jīng)營性資金占用。st凱撒（000796）未及時披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用，相關(guān)定期報告存在重大遺漏，“17凱撒03”債券相關(guān)定期報告存在重大遺漏。
根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，海南證監(jiān)局擬決定：
一、對ST凱撒給予警告，并處以550萬元罰款；
二、對陳小兵給予警告，并處以750萬元罰款，其中作為公司董事長，處以250萬元罰款；作為實際控制人組織、指使上述違法行為，處以500萬元罰款；
三、對劉江濤給予警告，并處以115萬元罰款；
四、對陳杰給予警告，并處以85萬元罰款；
五、對金鷹、史禹銘、秦毅給予警告，并分別處以80萬元罰款；
六、對虞巧燕、徐偉、張蕤給予警告，并分別處以70萬元罰款；
七、對薛強給予警告，并處以50萬元罰款；
八、對楊敏給予警告，并處以20萬元罰款。
以上罰款金額合計2020萬元。
同時，由于陳小兵違法情節(jié)嚴重，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，海南證監(jiān)局擬決定對陳小兵采取5年證券市場禁入措施。
資料顯示，st凱撒（000796）主營業(yè)務為旅游服務和航食、鐵路配餐業(yè)務。經(jīng)深交所審核同意，6月19日起，該公司股票交易撤銷退市風險警示，繼續(xù)被實施其他風險警示，股票簡稱由“*st凱撒（000796）”變更為“st凱撒（000796）”。截至今年一季度末，公司股東總戶數(shù)約3.96萬戶。
截至7月5日收盤，st凱撒（000796）每股報3.11元，年內(nèi)下跌20%，最新市值為50億元。
